Hoeveel van je omzet mag je echt houden? Als zzp’er krijg je geen loonstrook, dus dat moet je zelf uitzoeken. Met deze calculator kun je je zzp belasting berekenen voor 2026: de inkomstenbelasting, de Zvw-bijdrage en wat er netto overblijft. Je ziet ook hoeveel je elke maand opzij moet zetten.
Reken met de uren die je echt factureert. Administratie, acquisitie en vakantie tellen niet mee.
Staat op je bonnetjes en inkoopfacturen. Dit mag je terugvragen.
Vul je omzet en kosten in.
Zo werkt de zzp belastingcalculator
Er zijn drie tabbladen. Kies het tabblad dat past bij wat je weet.
- Belasting over je winst: vul je omzet en kosten in, per jaar of per maand. Je ziet direct je belasting, je netto inkomen en een overzicht van elke stap.
- Netto uit uurtarief: weet je alleen je uurtarief? Vul in hoeveel uur per week je factureert en hoeveel weken per jaar je werkt. De tool rekent je omzet, winst en netto loon uit.
- Btw opzij zetten: hoeveel btw moet je dit kwartaal afdragen? Je vult je omzet in en de btw die je zelf betaalde op je kosten.
Vink aan of je aan het urencriterium voldoet en of je starter bent. Dat scheelt namelijk flink in de uitkomst.
Zo bereken je je inkomstenbelasting als zzp’er
De Belastingdienst rekent niet met je omzet, maar met je winst. Daarna gaan er nog een paar aftrekposten af. Stap voor stap ziet dat er zo uit, met een winst van € 50.000 als voorbeeld.
- Winst: omzet min zakelijke kosten. In het voorbeeld € 50.000.
- Ondernemersaftrek eraf: haal je het urencriterium, dan gaat de zelfstandigenaftrek van € 1.200 eraf. Je houdt € 48.800 over.
- Mkb-winstvrijstelling eraf: 12,7% van wat er over is, dus € 6.198. Dan blijft er € 42.602 over. Dat is je belastbaar inkomen.
- Belasting box 1: 35,75% tot € 38.883 en 37,56% over de rest. Dat is € 15.298.
- Heffingskortingen eraf: de algemene heffingskorting en de arbeidskorting zijn samen € 7.768. Je betaalt € 7.530 inkomstenbelasting.
- Zvw-bijdrage erbij: 4,85% van je belastbaar inkomen, dus € 2.066.
In totaal betaal je dan € 9.596. Dat is 19,2% van je winst. Netto houd je € 40.404 over, ongeveer € 3.367 per maand.
Let op: de heffingskortingen zijn bij een laag inkomen relatief groot. Daarom betaal je met € 20.000 winst bijna geen inkomstenbelasting, maar met € 80.000 al ruim 30% van je winst.
Ondernemersaftrek en mkb-winstvrijstelling in 2026
De zelfstandigenaftrek gaat de laatste jaren hard omlaag. In 2025 was het nog € 2.470, in 2026 is het € 1.200 en in 2027 wordt het € 900. Je krijgt hem alleen als je minstens 1.225 uur per jaar aan je bedrijf werkt. Daar tellen ook uren voor administratie, offertes en het zoeken naar klanten bij.
Ben je net begonnen? Dan krijg je bovenop de zelfstandigenaftrek nog € 2.123 startersaftrek. Dat mag drie keer in de eerste vijf jaar. De mkb-winstvrijstelling van 12,7% krijg je altijd, ook zonder urencriterium.
Verdien je veel, met een belastbaar inkomen boven € 78.426? Dan leveren deze aftrekposten je maar 37,56% voordeel op, niet de 49,50% van het hoogste tarief. De calculator houdt daar al rekening mee.
Zvw-bijdrage: de rekening die veel zzp’ers vergeten
In loondienst betaalt je werkgever de bijdrage voor de Zorgverzekeringswet. Als zzp’er doe je dat zelf. Het gaat om 4,85% van je belastbaar inkomen, tot een maximum inkomen van € 79.409. Meer dan € 3.851 per jaar betaal je dus nooit. Deze bijdrage staat los van je zorgpremie en komt vaak als aparte aanslag, soms pas een jaar later.
Bruto netto als zzp’er: wat houd je over?
Hieronder zie je een paar voorbeelden. We gaan uit van het urencriterium, geen startersaftrek, geen partner en geen andere inkomsten.
| Winst per jaar | Belasting + Zvw | Effectief | Netto per maand |
|---|---|---|---|
| € 20.000 | € 796 | 4,0% | € 1.600 |
| € 30.000 | € 1.735 | 5,8% | € 2.355 |
| € 40.000 | € 5.349 | 13,4% | € 2.888 |
| € 50.000 | € 9.596 | 19,2% | € 3.367 |
| € 60.000 | € 14.508 | 24,2% | € 3.791 |
| € 80.000 | € 24.332 | 30,4% | € 4.639 |
| € 100.000 | € 35.192 | 35,2% | € 5.401 |
Zie je hoe snel het percentage stijgt? Dat komt doordat de arbeidskorting en de algemene heffingskorting afnemen als je meer verdient. Elke extra euro wordt dus zwaarder belast dan de vorige.
Zzp loon berekenen vanuit je uurtarief
Veel zzp’ers denken in uurtarief. Maar je factureert nooit 40 uur per week, 52 weken per jaar. Reken liever met 25 tot 30 declarabele uren en zo’n 44 werkweken. De rest gaat op aan vakantie, ziekte, administratie en nieuwe klanten zoeken.
Een voorbeeld: € 65 per uur, 30 uur per week en 44 weken. Dat is € 85.800 omzet. Met € 400 kosten per maand blijft er € 81.000 winst over. Na belasting en Zvw houd je ongeveer € 56.177 over, zo’n € 4.681 per maand. Per gefactureerd uur is dat netto rond de € 43. Zo kun je je salaris berekenen als zzp’er en vergelijken met een baan in loondienst. Vergeet daarbij niet dat je als zzp’er zelf je pensioen en een arbeidsongeschiktheidsverzekering regelt.
Btw is niet jouw geld
De btw op je facturen telt niet mee voor je inkomstenbelasting. Je int het voor de Belastingdienst en draagt het elk kwartaal af. Wel mag je de btw die je zelf betaalt op zakelijke kosten eraf halen. Met het derde tabblad kun je die omzetbelasting als zzp’er snel berekenen.
Verwacht je minder dan € 20.000 omzet per jaar? Dan kun je je aanmelden voor de kleineondernemersregeling (KOR). Je rekent dan geen btw en hoeft geen aangifte te doen, maar je krijgt ook geen btw terug op je kosten.
Hoeveel geld moet je opzij zetten?
Een simpele regel: zet de btw altijd volledig apart, en daarnaast een vast percentage van je winst voor de inkomstenbelasting. Bij een winst rond de € 50.000 is 20% genoeg. Zit je rond de € 80.000, reken dan met 30%. De calculator geeft je het exacte bedrag per maand. Meer voorbeelden lees je in hoeveel belasting betaal je als zzp’er.
Tip: vraag een voorlopige aanslag aan bij de Belastingdienst. Dan betaal je de belasting in maandelijkse termijnen en krijg je geen grote rekening achteraf.
Waar deze calculator geen rekening mee houdt
Dit is een indicatie, geen belastingadvies. De tool rekent met de tarieven van 2026 voor iemand onder de AOW-leeftijd. Heb je een fiscale partner, een eigen huis met hypotheek, vermogen in box 3, ook een baan in loondienst of recht op toeslagen? Dan kan je echte aanslag anders uitvallen. Twijfel je, vraag het dan na bij een boekhouder.
Veelgestelde vragen
Hoeveel belasting betaal je als zzp’er?
Dat hangt af van je winst. Bij € 30.000 winst ben je ongeveer 6% kwijt aan inkomstenbelasting en Zvw. Bij € 50.000 is het zo’n 19% en bij € 80.000 ruim 30%. Met de calculator zie je het voor jouw bedrag.
Hoe bereken ik mijn inkomstenbelasting als zzp’er?
Begin met je winst. Haal de ondernemersaftrek en de mkb-winstvrijstelling eraf. Over wat overblijft betaal je het box 1-tarief. Daarna gaan de heffingskortingen eraf en komt de Zvw-bijdrage erbij.
Wat is de zelfstandigenaftrek in 2026?
In 2026 is de zelfstandigenaftrek € 1.200. Je hebt er recht op als je minstens 1.225 uur per jaar aan je onderneming werkt. In 2027 daalt hij naar € 900.
Moet ik als zzp’er ook Zvw-bijdrage betalen?
Ja. Je betaalt 4,85% over je belastbaar inkomen uit je onderneming, tot maximaal € 79.409 inkomen. Dat komt los van je inkomstenbelasting.
Hoe reken ik bruto naar netto als zzp’er?
Je winst is je bruto inkomen. Haal daar de inkomstenbelasting en de Zvw-bijdrage vanaf en je hebt je netto inkomen. Deel door 12 voor een netto bedrag per maand.
Telt de btw mee voor mijn inkomstenbelasting?
Nee. Btw draag je apart af. Voor je inkomstenbelasting reken je alleen met je omzet en kosten zonder btw.